De DNB heeft een brief aan de Parlementaire ondervragingscommissie fiscale constructies gestuurd met daarin suggesties om de Wet toezicht trustkantoren (WTT) 2018 aan te passen.
In deze brief worden de volgende wijzigingen voorgesteld:
Verbod kwetsbare structuren
Het op wetsniveau verbieden van bepaalde structuren die kwetsbaar zijn voor misbruik en/of de klantanonimiteit bevorderen. Hierbij moet gedacht worden aan nominee shareholders, CV structuren, stichtingen als topentiteit, aandelen aan toonder, doorstroomvennootschappen en doelvennootschappen met operationele bijkantoren in het buitenland.
Verplicht interne compliance officer
Verdere aanscherping van de kwaliteit van de compliance functie. Gedacht wordt aan een verplichtstelling van een interne functie met daaraan gekoppeld een minimale frequentie van aanwezigheid.
Verbod fiscaal advies
Om het risico op belangenverstrengeling weg te nemen, stelt de DNB voor om de dienstverlening van fiscaal advies uit eigen groep middels de WTT 2018 te verbieden.
Uitwisseling informatie cliënten en UBO's
De DNB pleit ervoor om de informatiedelingsartikelen (art. 12 en 13) te verruimen en naast informatie over onder toezicht gestelde trustkantoren ook informatie te delen over cliënten van doelvennootschappen en uiteindelijk belanghebbenden (UBO's).
Meer informatie: 5 oktober 2017 – PE-Pitstop De nieuwe Wet toezicht trustkantoren 2018
Geef een reactie